Pensionsspara som egenföretagare – Så funkar det
Pensionsspara som egenföretagare – Så funkar det
Att tänka på pensionssparande är extra viktigt för dig som är egenföretagare. När du driver eget företag finns ingen arbetsgivare som automatiskt avsätter pengar till tjänstepension, så som sker för de flesta anställda. Istället är det ditt eget ansvar att spara och se till att du får en trygg ekonomisk framtid.
Hur får du pension som företagare?
För att du som företagare ska få statlig pension (allmän pension) krävs att du tar ut lön eller har ett överskott i verksamheten och betalar in sociala avgifter och skatter. Din framtida pension från Pensionsmyndigheten grundas på de avgifter och skatter du betalar in via Skatteverket, och därför är det viktigt att ha ett jämnt och tillräckligt överskott i företaget.
För att kompensera för tjänstepensionen som en anställd får via sin arbetsgivare, rekommenderas du också att spara privat till pensionen. Ett eget pensionssparande blir därmed en nödvändig del av ekonomin för egenföretagare.
De två pensionsavgifterna som företagare betalar
Det finns två avgifter som är avgörande för hur mycket du får i allmän pension:
- Ålderspensionsavgiften – motsvarar den avgift arbetsgivare betalar för sina anställda.
- Allmän pensionsavgift – betalas av alla löntagare via skatten, inklusive egenföretagare.
Skillnader mellan företagsformer
Hur din pensionsgrundande inkomst räknas ut varierar beroende på om du har enskild firma, handelsbolag eller aktiebolag.
- Enskild firma, handelsbolag och kommanditbolag
I dessa företagsformer baseras pensionen på överskottet i verksamheten, det vill säga den vinst som deklareras efter att skatt och avgifter är dragna. Ju större överskott du kan redovisa, desto högre blir din pensionsgrundande inkomst. Ett mindre överskott innebär således en lägre allmän pension. - Aktiebolag (AB)
Har du ett aktiebolag måste du ta ut lön för att få allmän pension. Här är det alltså lönen du tar ut och skattar för som är pensionsgrundande – det går inte att enbart räkna på bolagets överskott. För att maximera pensionsrätten behöver du som företagare i aktiebolag därför planera för ett tillräckligt löneuttag.
Tips för pensionssparande som företagare
- Avsätt till ett privat pensionssparande: Många pensionsinstitut erbjuder skräddarsydda pensionslösningar för egenföretagare. Genom att sätta av en del av din inkomst till ett långsiktigt sparande skapar du en extra trygghet.
- Se över företagets överskott och löneuttag: Att ha ett stabilt överskott och att ta ut lön (om du har aktiebolag) är centralt för att bygga upp en bra allmän pension.
- Utnyttja skattemässiga avdrag: Det finns möjlighet att göra avdrag för privat pensionssparande upp till ett visst belopp om du är egenföretagare utan tjänstepension. Kolla med din rådgivare eller Skatteverket vad som gäller för just dig.
- Använd en kapitalförsäkring eller IPS (Individuellt Pensionssparande): För ett långsiktigt pensionssparande är dessa sparformer ofta bra val för företagare eftersom de erbjuder skattefördelar.
